編輯導(dǎo)語：各種各樣的結(jié)算方式是不是讓你眼花繚亂？在這篇文章里，作者就簡單介紹了全額結(jié)算與凈額結(jié)算，感興趣的話就點進(jìn)來看一看吧，相信它可以幫你理清一下思路。

我們經(jīng)常聽到誰誰誰是全額實時結(jié)算，誰誰誰是凈額分批結(jié)算等概念，今天我們就簡單介紹一下什么是全額結(jié)算，什么是凈額結(jié)算。

看下面這個例子，四家銀行在一個結(jié)算周期內(nèi)，有如下的結(jié)算關(guān)系，箭頭是資金流方向，線條上的是結(jié)算金額：

我們來看在不同的結(jié)算模型下的結(jié)算情況。

一、全額結(jié)算

是指在資金轉(zhuǎn)賬前并不進(jìn)行帳戶金額的對沖，以實際的支付金額進(jìn)行轉(zhuǎn)賬的結(jié)算方式。比如我要給你100，你要給我50，全額結(jié)算下我先給你100，你再給我50，發(fā)生了2筆轉(zhuǎn)賬，總金額150元。我們來看開頭的例子：

我們從以下幾個維度分析：

1）銀行間的交易渠道維度：6條渠道；

2）銀行間資金轉(zhuǎn)賬的實際筆數(shù)：9筆；

3）銀行間資金轉(zhuǎn)賬的實際總額：450；

9筆轉(zhuǎn)賬總額=60+40+10+60+80+80+70+20+30。

二、凈額結(jié)算

是指在進(jìn)行雙方或多方的資金轉(zhuǎn)賬前，先對各方帳戶上的余額進(jìn)行相互沖減，之后才轉(zhuǎn)移剩余資金金額的結(jié)算方式。

在凈額結(jié)算的情況下，銀行把與每筆支付有關(guān)的信息傳送到清算所。

參加清算所的所有銀行，在發(fā)生支付義務(wù)的時候，并不立即通過銀行間資金轉(zhuǎn)賬結(jié)算每一筆支付，而是在約定的時期（稱作清算周期）內(nèi)讓債權(quán)和債務(wù)累積起來，然后使某些往來支付相互抵銷。

在清算周期期末的指定結(jié)算時間，銀行只須把支付凈額轉(zhuǎn)給清算所。

結(jié)算通常于每日終了在清算銀行（一般是中央銀行）的賬簿上進(jìn)行，但也可以在算出凈頭寸后的一個或幾個營業(yè)日后進(jìn)行，凈額的結(jié)算也可以通過在商業(yè)銀行開設(shè)的往來帳進(jìn)行。

1. 雙邊凈額結(jié)算

也就是有直接支付關(guān)系的銀行之間的往來進(jìn)行凈額結(jié)算，從明細(xì)看A向C轉(zhuǎn)了40，C向A轉(zhuǎn)了80，凈額軋差后C向A轉(zhuǎn)40，以此類推：

我們從以下幾個維度分析，具體看上面的各維度分析方法，這里不再一一畫圖。

• 銀行間的交易渠道維度：6條渠道；
• 銀行間資金轉(zhuǎn)賬的實際筆數(shù)：6筆；
• 銀行間資金轉(zhuǎn)賬的實際總額：310。

2. 多邊凈額結(jié)算

也就是所有銀行與清算機(jī)構(gòu)中間戶凈額結(jié)算，銀行之間不直接結(jié)算；銀行A收了C80，收了D70，向B轉(zhuǎn)出60，向C轉(zhuǎn)出40，向D轉(zhuǎn)出10；所以凈額軋差后凈收入40（算法：80+70-60-40-10），以次類推其他銀行：

我們從以下幾個維度分析：

• 銀行間的交易渠道維度：4條渠道；
• 銀行間資金轉(zhuǎn)賬的實際筆數(shù)：4筆；
• 銀行間資金轉(zhuǎn)賬的實際總額：220。

小思考：你覺得以上的結(jié)算方式都有什么優(yōu)缺點呢，如何做選擇呢？

小作業(yè)：列舉出哪些支付系統(tǒng)分別采用什么結(jié)算方式，比如大小額超級網(wǎng)銀等。

作者：陳曉光；微信公眾號：陳天宇宙；10年產(chǎn)品設(shè)計經(jīng)驗，4年社交，2年電商，5年支付；曾任職于某頭部金融，某頭部支付機(jī)構(gòu)；云對賬創(chuàng)始人獲千萬融資。

本文由 @陳天宇宙 原創(chuàng)發(fā)布于人人都是產(chǎn)品經(jīng)理。未經(jīng)許可，禁止轉(zhuǎn)載

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