本文是對(duì)"跨境支付"進(jìn)行全面深入剖析的文章，涵蓋了跨境支付的概念、種類、運(yùn)作機(jī)制等方面的知識(shí)，旨在幫助讀者更好地理解和應(yīng)用跨境支付技術(shù)。

跨境支付是指支付或者清結(jié)算過程發(fā)生在兩個(gè)及以上的國(guó)家地區(qū)之間、實(shí)現(xiàn)了資金跨國(guó)跨地區(qū)轉(zhuǎn)移的支付行為。本文將從全局視角解析跨境支付體系的構(gòu)成，從基礎(chǔ)概念、與國(guó)內(nèi)支付的對(duì)比、全局組成、業(yè)務(wù)架構(gòu)、產(chǎn)品架構(gòu)、一個(gè)跨境支付實(shí)例等幾個(gè)方面展開

一跨境支付概念和名詞解釋

1.VA賬戶

即Virtual Account（虛擬賬戶），其本質(zhì)是設(shè)立在機(jī)構(gòu)傘形母賬戶下的一個(gè)獨(dú)立的虛擬映射額度。一般由賬號(hào)、戶名、銀行名稱和地址、SWIFT CODE等信息組成。

VA賬戶大致可分為兩類：VLA和VAV。

VLA是最簡(jiǎn)單的現(xiàn)代虛擬賬戶形式，本質(zhì)上只是分類賬記錄。VAV則是由銀行或支付機(jī)構(gòu)為客戶生成的一組虛擬賬戶，每個(gè)賬戶包含用戶姓名、銀行代碼、虛擬銀行賬號(hào)等，可單獨(dú)收款、付款和余額查詢等操作。目前用于跨境支付收款的VA賬戶基本都是VAV。

2.OSA賬戶

在本質(zhì)上看是一種在離岸金融中心開設(shè)的離岸賬戶，屬于境外賬戶。它的開設(shè)主體必須是在境外（含港澳臺(tái)地區(qū)）的自然人、法人（含在境外注冊(cè)的中國(guó)境外投資企業(yè)）、政府機(jī)構(gòu)、國(guó)際組織及其他經(jīng)濟(jì)組織才可以。在國(guó)內(nèi)一般要在有離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的境內(nèi)銀行才能開設(shè)，由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管。  

OSA賬戶的主要優(yōu)勢(shì)在于不受國(guó)內(nèi)外匯管制，允許企業(yè)完全自由調(diào)撥、自由兌換資金（但一般不支持人民幣，除非獲得特殊批準(zhǔn)），此外在稅收較低的地區(qū)開設(shè)還能夠少交稅。

3.FTN（Free Trade Non-resident）賬戶

是指在上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)（簡(jiǎn)稱上海自貿(mào)區(qū)）推出的一種非居民自貿(mào)賬戶。FTN賬戶的作用主要用于管理境外機(jī)構(gòu)在上海自貿(mào)區(qū)的金融交易和結(jié)算資金。也就是說，F(xiàn)TN賬戶的開戶主體必須是境外機(jī)構(gòu)才可以，并且只能在上海自貿(mào)區(qū)內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)開設(shè)。

此外要強(qiáng)調(diào)的是，相比于OSA賬戶來說，F(xiàn)TN賬戶并不是完全自由，它受到國(guó)內(nèi)外匯管制的約束。此外雖然FTN賬戶是本幣外幣合一的可兌換賬戶，但是并不是支持所有幣種，目前支持的幣種一般是美元、歐元、英鎊、港幣、瑞郎、新加坡元、丹麥克朗、日元、加元、澳元等。

4.NRA賬戶（Non-Resident Account）

是境內(nèi)銀行為境外機(jī)構(gòu)開立的境內(nèi)外匯賬戶，主要用于與境外主體間的收付款，它的性質(zhì)是境內(nèi)賬戶。需要注意的一點(diǎn)是NRA賬戶的資金性質(zhì)視同境外，與境內(nèi)的往來需按跨境交易進(jìn)行管理，所以受到外匯管制。

5.NRA賬戶與FTN賬戶的區(qū)別

主要在于FTN賬戶的范圍主要針對(duì)在自貿(mào)區(qū)的境外機(jī)構(gòu)，而NRA賬戶沒有這個(gè)限制。此外NRA賬戶的用途更偏向于境外機(jī)構(gòu)為中國(guó)境內(nèi)提供金融服務(wù)，但FTN更傾向于資金的跨境流動(dòng)，在與海外賬戶銜接方面有更好的政策。  

所以一般如果是跨境支付機(jī)構(gòu)要代發(fā)到海外，一般會(huì)開一個(gè)FTN賬戶方便資金出境。

6.外匯管制

外匯管制是指政府為平衡其國(guó)際收支和維持本國(guó)貨幣匯率而對(duì)外匯進(jìn)出實(shí)行的限制性措施，在國(guó)內(nèi)也被稱為外匯管理。其目的主要是保證人民幣與外匯儲(chǔ)備的平衡、有效調(diào)節(jié)外匯儲(chǔ)備，保證有限的外匯能夠進(jìn)口國(guó)內(nèi)急需的商品。外匯管制的存在相當(dāng)于筑起了一道防火墻，讓國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)不會(huì)受到外匯快速波動(dòng)影響（外匯儲(chǔ)備流失會(huì)影響國(guó)內(nèi)進(jìn)口商品）。

外匯管制按照類別來說可以分類數(shù)量管制（即限制自然人或者企業(yè)買賣外匯的數(shù)量）和成本管制（即對(duì)不同類型的進(jìn)口商品采取不同的外匯匯率以調(diào)節(jié)企業(yè)和自然人成本以達(dá)到調(diào)節(jié)進(jìn)口商品結(jié)構(gòu)的效果）。

對(duì)于跨境支付領(lǐng)域的機(jī)構(gòu)來說，影響力較強(qiáng)的外匯管制措施有以下幾條：

1. 禁止外幣在境內(nèi)的流通，只能兌換成人民幣才能流通（看起來很正常，其實(shí)很多國(guó)家外幣是可以在市場(chǎng)上流通的）。
2. 限制個(gè)人和企業(yè)的外匯交易額度（例如個(gè)人便利外匯額度5萬美元/年，例如進(jìn)口企業(yè)需要外匯額度審批）
3. 經(jīng)常項(xiàng)目（包括貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易、居民與非居民收入、經(jīng)常轉(zhuǎn)移（指僑民匯款、政府援助等））的外匯收支應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)、合法的交易基礎(chǔ)（需要進(jìn)行交易訂單的申報(bào)審查）。資本項(xiàng)目（主要包括內(nèi)外資的直接投資以及長(zhǎng)短期貸款等）的外匯收支，國(guó)家實(shí)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度。

7.國(guó)際收支申報(bào)

我國(guó)的國(guó)際收支申報(bào)，實(shí)際上主要分為間接申報(bào)和直接申報(bào)兩種情況。直接申報(bào)是指?jìng)€(gè)人或者企業(yè)單位向外管局直接進(jìn)行申報(bào)，間接申報(bào)是指?jìng)€(gè)人或企業(yè)單位通過銀行進(jìn)行申報(bào)。一般來說，跨境支付機(jī)構(gòu)最常見的業(yè)務(wù)類型貨物貿(mào)易和服務(wù)貿(mào)易的國(guó)際收支申報(bào)主要通過銀行等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行間接申報(bào)。  

另外值得注意的是，在間接申報(bào)中從境外收款，在接到銀行通知后5個(gè)工作日內(nèi)通過銀行辦理間接申報(bào)。向境外付款，必須在進(jìn)行對(duì)外付款的同時(shí)完成申報(bào)手續(xù)。居民個(gè)人對(duì)于5000美元以上涉外收付款要逐筆匯報(bào)，5000美元以下的采取限額申報(bào)。貿(mào)易進(jìn)出口類的資金往來則不論金額大小都要逐筆申報(bào)。

8.收結(jié)匯&購(gòu)付匯

收結(jié)匯和購(gòu)付匯是我國(guó)外匯管理中的兩個(gè)重要環(huán)節(jié)，從整個(gè)國(guó)家角度看，這四個(gè)環(huán)節(jié)代表了外匯的流入和流出的過程。我們可以拆分成4個(gè)小概念來看：

• 收匯：指?jìng)€(gè)人或企業(yè)出口貨物或提供服務(wù)從而獲得外匯收入，也就是外匯從境外匯入到境內(nèi)銀行外幣賬戶的這一過程。
• 結(jié)匯：指將境內(nèi)銀行外幣賬戶中的外匯兌換成人民幣的過程。這個(gè)過程要提交結(jié)匯申請(qǐng)，并提供相關(guān)的單據(jù)和證明文件（需要有真實(shí)的交易背景，否則有洗錢風(fēng)險(xiǎn)）。銀行審查無誤后會(huì)將外幣兌換成人民幣。
• 購(gòu)匯：指居民或企業(yè)向銀行購(gòu)買外匯，銀行把人民幣兌換成外幣的過程。這個(gè)過程要提交購(gòu)匯申請(qǐng)，并提供相關(guān)的證明文件和用途說明（單個(gè)人5萬美元以內(nèi)屬于便利化額度）。
• 付匯：指購(gòu)買外匯后，使用這些外匯進(jìn)行海外付款的整個(gè)過程。付匯操作過程中，外匯款項(xiàng)就從境內(nèi)去了境外。一般來說只有國(guó)內(nèi)企業(yè)或者個(gè)人需要購(gòu)買境外貨物或者服務(wù)的時(shí)候才需要付匯到境外。這其中常見的場(chǎng)景有海外購(gòu)物、留學(xué)、親友匯款等等。  

9.中間行&代理行

中間行是提供了支付過程當(dāng)中資金劃轉(zhuǎn)和轉(zhuǎn)換支付橋梁作用的金融機(jī)構(gòu)。舉例來說，假設(shè)匯款銀行A和收款銀行B沒有直接業(yè)務(wù)往來，中間行C會(huì)作為雙方都認(rèn)可的第三方來作為中轉(zhuǎn)。一般來說中間行會(huì)收取一定的費(fèi)用（10-50USD左右）。

代理行是指與其他國(guó)家建立往來賬戶，代理對(duì)方的一些業(yè)務(wù)，為對(duì)方提供服務(wù)的銀行。代理行之間需要開立代理清算賬戶，以滿足資金清算的要求。舉例來說，比如A國(guó)某銀行C希望參與B國(guó)的清算網(wǎng)絡(luò)，但不是其他會(huì)員，所以委托B國(guó)清算網(wǎng)絡(luò)的成員銀行D代替C進(jìn)行清結(jié)算，C在銀行D開設(shè)清算往來賬戶。

另外我們可以總結(jié)下二者的異同，在一筆跨境支付交易過程中，如果某銀行C同時(shí)與收款行A和付款行B都建立了代理關(guān)系，那么C就可以作為支付轉(zhuǎn)賬的中間行。也就是說如果兩家銀行通過一家中間行完成交易，則中間行必定和兩家銀行都有代理關(guān)系。如果沒有這樣的中間行，則收款和付款銀行需要分別找自己的代理行，交易中可能就存在兩家中間行的角色存在。

10.SWIFT

SWIFT全稱環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會(huì)，成立于1973年，是一個(gè)全球性的金融機(jī)構(gòu)合作組織。目前SWIFT網(wǎng)絡(luò)覆蓋全球200多個(gè)國(guó)家和地區(qū)的11000多家金融機(jī)構(gòu)，它基于標(biāo)準(zhǔn)化的報(bào)文體系，成為國(guó)際間金融信息數(shù)據(jù)交換的標(biāo)準(zhǔn)語言，解決了信息傳遞的信任問題。它提供安全、可靠、快速且成本效益高的跨境支付和通訊服務(wù)，也就是說本質(zhì)上SWIFT其實(shí)是一個(gè)金融行業(yè)的通信網(wǎng)絡(luò)。  

11.CIPS

CIPS是中國(guó)人民銀行組織開發(fā)的跨境人民幣支付系統(tǒng)，同時(shí)支持跨境人民幣支付和外幣支付。CIPS系統(tǒng)共有33家直接參與者，903家間接參與者，覆蓋全球6大洲94個(gè)國(guó)家和地區(qū)，實(shí)際覆蓋167個(gè)國(guó)家和地區(qū)的3000多家銀行法人機(jī)構(gòu)。

CIPS運(yùn)行時(shí)間采用“5×24+4”模式，實(shí)現(xiàn)對(duì)全球各時(shí)區(qū)金融市場(chǎng)的全覆蓋。該系統(tǒng)采用“實(shí)時(shí)全額結(jié)算+定時(shí)凈額結(jié)算”的混合結(jié)算模式，支持人民幣付款、DVP結(jié)算、PVP以及其他跨境人民幣交易結(jié)算等業(yè)務(wù)。

需要強(qiáng)調(diào)的是，CIPS主要是針對(duì)資金流的處理，而SWIFT主要是針對(duì)信息流的處理。二者在本質(zhì)上是有區(qū)別的。

12.CHIPS

CHIPS全稱“清算所銀行同業(yè)支付系統(tǒng)”，于1970年建立由紐約清算所協(xié)會(huì)經(jīng)營(yíng)，目前是全球最大的私營(yíng)支付清算系統(tǒng)之一。CHIPS主要進(jìn)行跨國(guó)美元交易的清算，它處理了全球約95%的國(guó)際美元交易。與SWIFT不同，CHIPS主要作用是資金流的處理。

CHIPS的成員包括清算用戶和非清算用戶。清算用戶在聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行設(shè)有儲(chǔ)備賬戶，能直接使用該系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)資金轉(zhuǎn)移；非清算用戶通過某個(gè)清算用戶作為代理行，在該行建立賬戶實(shí)現(xiàn)資金預(yù)算。參與者需要每天交易開始前儲(chǔ)蓄一定數(shù)量的資金，確保在系統(tǒng)運(yùn)行時(shí)間內(nèi)資金頭寸足以完成支付指令，任何參與者資金頭寸都不得小于零。

二、跨境支付與國(guó)內(nèi)支付的區(qū)別對(duì)比

通過上面的內(nèi)容，我們已經(jīng)知道跨境支付的基本定義和一些重要的概念，接下來我們來看下跨境支付和國(guó)內(nèi)支付的不同點(diǎn)在哪里：

跨境支付和國(guó)內(nèi)支付的不同點(diǎn)主要體現(xiàn)在5個(gè)方面：

1.交易幣種不同

這一點(diǎn)其實(shí)有兩層含義，第一層含義是二者的支付行為的交易幣種不同，國(guó)內(nèi)支付基本是人民幣但是跨境支付可以是人民幣也可以是外幣，具體交易幣種要取決于收款方要求的交易幣種。第二層含義是清結(jié)算幣種也可能不同。我們都知道一個(gè)完整的支付行為包含了支付和清結(jié)算過程。不同于國(guó)內(nèi)支付支付和清結(jié)算幣種都是人民幣?？缇持Ц懂?dāng)中我們假設(shè)交易幣種是A，卡組織或者收單機(jī)構(gòu)可能會(huì)轉(zhuǎn)換成幣種B進(jìn)行清算，最后結(jié)算給商戶的幣種可能又是商戶所要求的結(jié)算幣種C（舉例來說，商戶在歐洲開展電商業(yè)務(wù)，收單幣種是歐元，收單機(jī)構(gòu)收到歐元后轉(zhuǎn)為美元清算收取手續(xù)費(fèi)，最后結(jié)算給國(guó)內(nèi)商戶是人民幣）。

2.監(jiān)管要求不同

在監(jiān)管要求方面其實(shí)我們可以分市場(chǎng)準(zhǔn)入、交易真實(shí)性、交易限額、其他4方面來看，我們用一張表格來概括一下：

從上表我們可以看出：

首先從市場(chǎng)準(zhǔn)入方面來看，從事跨境支付業(yè)務(wù)一般會(huì)要求有跨境人民幣業(yè)務(wù)資質(zhì)或者外匯業(yè)務(wù)資質(zhì)（目前國(guó)內(nèi)從事跨境支付業(yè)務(wù)的企業(yè)一般同時(shí)具有兩個(gè)資質(zhì)）。除此之外還會(huì)有一類特殊情況，那就是持有海外支付牌照的機(jī)構(gòu)希望能從事跨境支付業(yè)務(wù)，這種情況一般需要和國(guó)內(nèi)持有跨境業(yè)務(wù)牌照的機(jī)構(gòu)合作才可以完成。

其次從交易真實(shí)性審核來看，國(guó)內(nèi)一般更側(cè)重于商戶的合規(guī)性、真實(shí)性審核。而跨境支付還需要審核交易的真實(shí)合法背景。造成這一點(diǎn)的原因其實(shí)是很多支付交易實(shí)際上是在海外發(fā)生的，那么這些交易發(fā)生后資金回國(guó)結(jié)匯時(shí)，國(guó)內(nèi)監(jiān)管機(jī)構(gòu)其實(shí)無從得知交易是否是真實(shí)的（不真實(shí)就會(huì)有洗錢風(fēng)險(xiǎn)）。所以不論是資金入境，還是資金出境，資金流動(dòng)背后是否有真實(shí)的交易背景也是監(jiān)管機(jī)構(gòu)非常關(guān)注的問題。  

從交易限額方面來看，國(guó)內(nèi)支付一般是要看不同支付通道的限額，只要通道允許一般來說都是可以做的?？缇持Ц额I(lǐng)域除了看通道是否允許以外，還要關(guān)注外匯管制相關(guān)規(guī)定。由于很多結(jié)匯或者付匯交易是采取申報(bào)后事后抽查的監(jiān)管方式，大額的交易更容易在事后被監(jiān)管機(jī)構(gòu)（主要是人行和外匯管理局）做抽查，所以對(duì)應(yīng)大額交易的風(fēng)險(xiǎn)也是跨境支付機(jī)構(gòu)必須面對(duì)的課題。

其他方面，國(guó)內(nèi)支付和跨境支付其他還有很多特色。如國(guó)內(nèi)特色的斷直連、二清等等。對(duì)于跨境支付來說，實(shí)際上主要的難度還在是國(guó)內(nèi)的監(jiān)管這一段，海外監(jiān)管機(jī)構(gòu)一般最關(guān)注的就是反洗錢和反恐怖融資，只要做好這兩點(diǎn)一般來說不會(huì)有很大的問題。

3.支付方式不同

這一點(diǎn)比較容易理解，在國(guó)內(nèi)支付中目前主流的支付方式主要是支付寶、微信、銀行卡快捷支付等。而在跨境以及海外支付領(lǐng)域，由于不同國(guó)家地區(qū)發(fā)展情況各不相同，實(shí)際上支付方式呈現(xiàn)百花齊放的態(tài)勢(shì)：電子錢包、運(yùn)營(yíng)商支付、線下支付、貨到付款（paylater)、線上及線下銀行轉(zhuǎn)賬、網(wǎng)銀支付、信用卡支付、數(shù)字貨幣支付等等讓人眼花繚亂。

4.結(jié)算場(chǎng)景不同

在國(guó)內(nèi)支付當(dāng)中，最終都是結(jié)算到商戶或收款人的虛擬賬戶（比如支付寶賬戶余額）或銀行卡中。但在跨境支付當(dāng)中，商戶或者收款人實(shí)際上會(huì)有更多的選擇，比如收款人或者商戶可以選擇結(jié)算到錢包虛擬賬戶、海外銀行賬戶或者國(guó)內(nèi)銀行賬戶、甚至結(jié)算到加密數(shù)字錢包賬戶中。

另外這里再?gòu)?qiáng)調(diào)下，結(jié)算到海外賬戶和國(guó)內(nèi)賬戶看起來似乎區(qū)別不大，但是由于中國(guó)有嚴(yán)格的外匯管制和國(guó)際收支申報(bào)制度，實(shí)際上結(jié)算到國(guó)內(nèi)賬戶需要結(jié)匯并進(jìn)行申報(bào)?？缇持Ц额I(lǐng)域的一批跨境收款企業(yè)就是專門為這類需求服務(wù)的。  

5.清算模式不同

在國(guó)內(nèi)支付當(dāng)中，其實(shí)上銀聯(lián)和網(wǎng)聯(lián)處于清算的中心地位，不論是銀行轉(zhuǎn)賬還是收單，銀行與銀行之間、銀行與支付機(jī)構(gòu)之間都必須連接銀聯(lián)或者網(wǎng)聯(lián)。所以國(guó)內(nèi)支付本質(zhì)上可以理解為以銀聯(lián)、網(wǎng)聯(lián)為中心的中心化清算模式。

而在跨境支付領(lǐng)域，其實(shí)是有多種清算模式存在的。這其中包括與國(guó)內(nèi)比較類似的卡組織中心化清算模式（主要出現(xiàn)在卡收單領(lǐng)域，以各卡組織為中心）、有雙邊清算模式（多出現(xiàn)在跨境轉(zhuǎn)賬領(lǐng)域，例如CHIPS清算所中銀行間的清算行為）、還有去中心化的清算模式（這個(gè)模式下，所有參與單位都有一個(gè)賬本，每發(fā)生一筆交易所有人都會(huì)記賬。如有沖突多數(shù)服從少數(shù)原則來處理爭(zhēng)議。這一模式多出現(xiàn)在加密貨幣領(lǐng)域）。

三、跨境支付全局業(yè)務(wù)種類

在看完國(guó)內(nèi)支付與跨境支付的區(qū)別后，相信你已經(jīng)對(duì)跨境支付有了一個(gè)初步的認(rèn)識(shí)。接下來我們來看下跨境支付的全局體系究竟是怎么樣的。

很多跨境支付從業(yè)者都會(huì)有自己的一套區(qū)分辦法。有分為收單和收款的，有按照收付款對(duì)象來分類的（比如B2BB2C等），還有按照具體的業(yè)務(wù)來分類的（比如外卡收單、VCC發(fā)卡）。

這里我們?yōu)榱四軌虮M可能覆蓋全部的跨境支付場(chǎng)景，第一層首先按照資金流動(dòng)方向?qū)⑺械目缇持Ц缎袨榉譃橘Y金入境和資金出境。第二層我們按照支付業(yè)務(wù)場(chǎng)景區(qū)分出入境消費(fèi)、外貿(mào)出口等具體場(chǎng)景，然后衍生出第三層，即對(duì)應(yīng)不同業(yè)務(wù)場(chǎng)景的解決方案。

這樣的分類原則實(shí)際上也符合由業(yè)務(wù)需求衍生出產(chǎn)品解決方案的基本邏輯，畢竟沒有業(yè)務(wù)需求所謂的產(chǎn)品解決方案不論如何高大上也是無法產(chǎn)生實(shí)際價(jià)值的。每當(dāng)有新的業(yè)務(wù)需求產(chǎn)生，沒有現(xiàn)成的解決方案時(shí)，我們就需要將現(xiàn)有的一些工具重新從而組合產(chǎn)生的新的產(chǎn)品解決方案。

從上面的全局體系中，我們可以總結(jié)出以下幾條：

1. 收單相關(guān)的解決方案一般應(yīng)用于零售消費(fèi)領(lǐng)域，但消費(fèi)并不一定都是依靠收單作為解決方案。消費(fèi)這一領(lǐng)域的特點(diǎn)是消費(fèi)金額相對(duì)比較小，絕大部分商家通過收單來完成交易，但也有部分商家接受跨境轉(zhuǎn)賬等方式進(jìn)行支付。
2. 外貿(mào)進(jìn)出口一般采取收款解決方案的比較多。這一領(lǐng)域一般交易金額比較大，如果走收單方案，需要給收單行、發(fā)卡行、卡組織等一系列角色繳納手續(xù)費(fèi)，所以并不劃算。大額B2B交易一般采用銀行轉(zhuǎn)賬或者VA賬戶收款的方式完成支付。
3. 部分業(yè)務(wù)場(chǎng)景需要收單+收款組合完成全鏈路。這里就涉及到收單和收款的關(guān)系。

為了說明二者關(guān)系，我們舉例說明：一個(gè)國(guó)內(nèi)商家在海外電商平臺(tái)售賣貨物后將貨款收回國(guó)內(nèi)銀行賬戶的整體流程來說明，用一張圖來表示二者的關(guān)系：  

收單的一段其實(shí)從資金結(jié)算到電商平臺(tái)的海外銀行賬戶就結(jié)束了。但是此時(shí)款項(xiàng)還沒有回到國(guó)內(nèi)銀行賬戶，所以還需要經(jīng)過跨境收款機(jī)構(gòu)資金才能入境完成最終目的。

所以從這個(gè)角度來看，收款其實(shí)是資金跨境流動(dòng)的一種解決方案。收款解決方案的產(chǎn)生就是我國(guó)對(duì)于外匯出入境的管制措施所導(dǎo)致的。反過來說，如果我國(guó)沒有外匯管制相關(guān)規(guī)定，那么資金就可以自由出入境內(nèi)外，上圖中收單行就可以直接將資金打入電商平臺(tái)海外賬戶（外幣手續(xù)費(fèi)部分）和商戶國(guó)內(nèi)賬戶（當(dāng)然是經(jīng)過換匯后的剩余人民幣貨款）。

這樣的話也就不會(huì)有跨境收款機(jī)構(gòu)的存在，所以收款實(shí)際上是國(guó)內(nèi)商戶境外收單以后資金回國(guó)的“最后一公里路程”。

四、跨境支付業(yè)務(wù)架構(gòu)解析

在了解了跨境支付全局體系之后，我們來看看一家三方跨境支付機(jī)構(gòu)內(nèi)部整體的業(yè)務(wù)架構(gòu)，我們用一張圖來表示：

某三方支付機(jī)構(gòu)內(nèi)部業(yè)務(wù)體系架構(gòu)圖

可以看出，跨境支付機(jī)構(gòu)整體的業(yè)務(wù)架構(gòu)可以分為業(yè)務(wù)層、支付層、清算層、通道層和中臺(tái)層。與常見的國(guó)內(nèi)支付機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)架構(gòu)相比，至少可以看出有以下幾點(diǎn)明顯的區(qū)別：

1.中臺(tái)層中有外匯系統(tǒng)和資金調(diào)撥系統(tǒng)

首先是外匯系統(tǒng)，由于跨境支付企業(yè)在日常業(yè)務(wù)中需要頻繁的進(jìn)行外匯兌換（其中包括購(gòu)匯和結(jié)匯操作），外匯兌換的損益和整體效率直接關(guān)系到跨境支付企業(yè)的利潤(rùn)和業(yè)務(wù)流程的完整性。

所以體制健全的跨境支付企業(yè)一般會(huì)有一套完整的外匯管理系統(tǒng)，其中的主要功能包括外匯匯率的獲取、報(bào)價(jià)加點(diǎn)和平盤策略、外匯兌換路由選擇、外匯兌換最后的交易損益計(jì)算等等。

我們用一張圖大致說明下外匯系統(tǒng)的整體工作流程。具體的外匯交易策略和外匯交易的各種細(xì)節(jié)我們?cè)诤竺娴奈恼轮袝?huì)詳細(xì)講述：

某外匯管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程示意圖

對(duì)于資金調(diào)撥系統(tǒng)，其實(shí)也與跨境支付企業(yè)的特點(diǎn)有緊密的聯(lián)系。由于跨境支付企業(yè)往往在境內(nèi)外有多個(gè)銀行賬戶（比如說跨境收款企業(yè)往往有許多合作收款渠道的銀行賬戶），而這些賬戶之間的資金調(diào)撥、歸集往往需要非常精細(xì)的控制、調(diào)撥的頻率往往隨著業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展越來越密集。人工運(yùn)營(yíng)難以滿足需求，所以很多企業(yè)會(huì)專門有一套管理資金調(diào)撥的中臺(tái)系統(tǒng)以實(shí)現(xiàn)資金的實(shí)時(shí)調(diào)撥并滿足其規(guī)定的各種業(yè)務(wù)規(guī)則和觸發(fā)閾值。

2.通道層更加豐富

除了有國(guó)內(nèi)支付企業(yè)常見的收單和付款通道以外，跨境支付企業(yè)還有VA賬戶通道、VCC發(fā)卡通道、換匯通道、結(jié)匯申報(bào)通道、物流訂單核驗(yàn)通道等等。  

其中VA賬戶通道主要是用于跨境收款相關(guān)的業(yè)務(wù)場(chǎng)景，例如跨境B2B收款、跨境電商收款等。換匯通道會(huì)在需要外匯兌換時(shí)發(fā)揮作用，結(jié)匯申報(bào)通道會(huì)在資金入境兌換成人民幣時(shí)需要調(diào)用，物流訂單核驗(yàn)通道則主要用在外卡收單的訂單真實(shí)性核驗(yàn)環(huán)節(jié)。

3.其他差異

其實(shí)在其他看似相同的模塊中跨境支付機(jī)構(gòu)也與國(guó)內(nèi)企業(yè)有著顯著的差異，我們這里舉個(gè)例子：

比如說開放平臺(tái)，我們知道開放平臺(tái)實(shí)際上是商戶接入的第一站。對(duì)于國(guó)內(nèi)支付企業(yè)來講如果是以API形式接入的支付商戶，一般只會(huì)給商戶開放國(guó)內(nèi)收單相關(guān)接口。接口的整體結(jié)構(gòu)基本只有POS、網(wǎng)銀、快捷、委托代收、聚合支付等類型。但是對(duì)于跨境支付企業(yè)來講，除了這些類型之外還會(huì)有VA賬戶系列接口、結(jié)匯申報(bào)系列接口、外匯兌換系列接口、VCC發(fā)卡系列接口、海外代發(fā)系列接口等等。總而言之一句話，跨境支付企業(yè)有能力開放的能力其實(shí)都可以作為開放平臺(tái)的一部分。

再比如說收銀臺(tái)，在跨境支付業(yè)務(wù)中的收銀臺(tái)不但包括卡支付、電子錢包支付等類型，還有運(yùn)營(yíng)商支付、線下銀行轉(zhuǎn)賬、先用后付、甚至加密貨幣支付等形式，所以收銀臺(tái)的結(jié)構(gòu)和支付流程必然發(fā)生顯著的變化。

某跨境支付企業(yè)的收銀臺(tái)示意圖

再比如說風(fēng)控系統(tǒng)。我們知道國(guó)內(nèi)支付企業(yè)的風(fēng)控系統(tǒng)分為事前、事中、事后三大體系。那么在跨境支付企業(yè)中，實(shí)際上風(fēng)控系統(tǒng)更加復(fù)雜。其原因是在跨境支付中海外的風(fēng)控難度更大，更難確定其真實(shí)背景。

舉例來說，由于跨境支付企業(yè)需要向監(jiān)管申報(bào)其外匯入境交易的真實(shí)背景。這就要求跨境支付企業(yè)需要報(bào)送其收款的每一筆訂單的明細(xì)數(shù)據(jù)。但是不同渠道來源的明細(xì)數(shù)據(jù)真假難辨，這給跨境支付企業(yè)的風(fēng)控造成了很大困難，所以很多跨境支付企業(yè)甚至?xí)苯咏尤胧湛钌虘舻腃RM系統(tǒng)、或者直接與收款商戶所在的電商平臺(tái)合作獲取精確的訂單明細(xì)數(shù)據(jù)。

此外，我們前面提到監(jiān)管會(huì)定期抽調(diào)跨境支付企業(yè)的訂單明細(xì)數(shù)據(jù)并進(jìn)行調(diào)單，這就要求風(fēng)控系統(tǒng)要能夠出具這些方面的報(bào)表，并且具有定期自動(dòng)報(bào)送的能力。

另外在外卡收單體系中，很多卡組織會(huì)要求企業(yè)有完善的拒付處理能力并符合相應(yīng)的指標(biāo)。這就要求風(fēng)控系統(tǒng)有應(yīng)對(duì)不同卡組織差錯(cuò)處理的能力，這其中就包括事前的商戶評(píng)分預(yù)警、事中的風(fēng)控模型處置能力、以及事后的差錯(cuò)輔助處理和指標(biāo)統(tǒng)計(jì)預(yù)警能力。

實(shí)際上，諸如此類的差別還有很多，究其根本原因還是因?yàn)闃I(yè)務(wù)需求發(fā)生了變化，產(chǎn)品也必須要做出相應(yīng)的改變以適應(yīng)不斷變化的需求。

五、跨境支付產(chǎn)品架構(gòu)一覽

了解了業(yè)務(wù)架構(gòu)之后，我們來看下跨境支付機(jī)構(gòu)的產(chǎn)品架構(gòu)方面會(huì)有什么變化。我們?nèi)匀挥靡粡垐D來表示：  

首先在前文所述的諸多業(yè)務(wù)系統(tǒng)的支持下，跨境支付企業(yè)有能力開放更多的底層能力接口給到外界合作伙伴。其中包括購(gòu)匯及申報(bào)、結(jié)匯及申報(bào)、換匯（包含匯率查村和外匯兌換、遠(yuǎn)期鎖匯等功能）、境外本地下單、查詢、退款、外匯跨境收款、海外代發(fā)、VA賬戶開戶及余額查詢、VCC發(fā)卡及查詢等能力。

在這些開放基礎(chǔ)能力的基礎(chǔ)上，跨境支付企業(yè)能夠支持更多的業(yè)務(wù)場(chǎng)景：包含外卡收單、境外本地收單（電子錢包收單、運(yùn)營(yíng)商收單、銀行轉(zhuǎn)賬收款、線下收單等）、外貿(mào)B2B收款、電商C2B收款、個(gè)人C2C收款（留學(xué)、僑匯、家庭成員匯款等場(chǎng)景）、跨境付款（物流服務(wù)商付款、境外VAT付款、廣告服務(wù)商付款、境外員工成本付款等等）、VCC發(fā)卡付款等場(chǎng)景。

總的來看，一個(gè)跨境支付機(jī)構(gòu)想要支持更多的業(yè)務(wù)，最重要的是要具備底層的能力。例如某跨境支付企業(yè)想做一個(gè)為商戶生成VA賬戶用于海外電商收款的能力，那么整個(gè)機(jī)構(gòu)必須有至少一個(gè)可用的VA賬戶開戶通道，并且該通道能夠支持商戶所需求收款地區(qū)的本地VA賬戶才能實(shí)現(xiàn)其業(yè)務(wù)邏輯。

再比如說某跨境支付企業(yè)想做VCC發(fā)卡業(yè)務(wù)，希望通過VCC虛擬信用卡為C端客戶提供一個(gè)能夠人民幣充值并且可以外幣支持到多個(gè)場(chǎng)景的虛擬信用卡產(chǎn)品。那么該機(jī)構(gòu)首先需要的就是要找到能夠支持其發(fā)行虛擬信用卡的通道。機(jī)構(gòu)可以選擇和卡組織合作成為其發(fā)卡成員，也可以和已經(jīng)成為卡組織發(fā)卡行的機(jī)構(gòu)進(jìn)行合作，采用接口對(duì)接的形式獲取其VCC發(fā)卡能力。有了底層能力之后，其余的工作就是水到渠成。  

另外需要注意的一點(diǎn)是，跨境支付企業(yè)并非完全不需要國(guó)內(nèi)支付相關(guān)的能力。實(shí)際上很多跨境支付業(yè)務(wù)的國(guó)內(nèi)一段都需要強(qiáng)大的國(guó)內(nèi)支付能力做支撐。例如很多跨境收款機(jī)構(gòu)出于減少搜集資料的需求，都需要給提現(xiàn)或者付款對(duì)象開具國(guó)內(nèi)同名虛擬子賬戶的開戶能力，這樣可以實(shí)現(xiàn)更好的用戶體驗(yàn)。

六、 一個(gè)案例看跨境支付全局

最后我們來用一個(gè)案例來串聯(lián)看一下，一筆完整的跨境支付交易與國(guó)內(nèi)支付交易有什么不同。為了顯示其中的區(qū)別點(diǎn)，我們假設(shè)以下這樣一個(gè)例子：

案例1：假設(shè)有某境內(nèi)持卡人A，需要向某境外大學(xué)B支付一筆學(xué)費(fèi)。這筆學(xué)費(fèi)要求以USD支付給B大學(xué)。B大學(xué)與跨境支付機(jī)構(gòu)C合作，雙方達(dá)成協(xié)議學(xué)費(fèi)由跨境支付企業(yè)C代為收取。

然后A在境內(nèi)刷卡支付了CNY給跨境支付企業(yè)C（是一筆國(guó)內(nèi)收單交易，商戶是C名下的自有商戶），跨境支付企業(yè)C收單成功后在合作銀行D將CNY換匯成USD，之后委托合作銀行E海外代發(fā)USD至境外大學(xué)B的開戶行F，同時(shí)合作銀行E也是C的付匯申報(bào)通道。

整個(gè)過程的信息流我們可以用一張圖來表示：

案例1信息流全程示意圖

1.首先A在企業(yè)C的收銀臺(tái)發(fā)起一筆收單交易請(qǐng)求，商戶為C的自有商戶（因?yàn)榇髮W(xué)B在境外，無法在境內(nèi)入網(wǎng)），跨境支付企業(yè)以國(guó)內(nèi)收單行的身份處理交易。

2.C完成了該筆交易，并在收銀臺(tái)返回了支付成功的應(yīng)答，整個(gè)過程就是一筆正常的國(guó)內(nèi)收單交易。

3.隨后跨境支付機(jī)構(gòu)C向合作銀行D發(fā)起將CNY兌換成USD的請(qǐng)求。

4.合作銀行D返回了兌換成功的請(qǐng)求。

5.跨境支付企業(yè)C向合作銀行E發(fā)起了海外付匯請(qǐng)求以及付匯申報(bào)請(qǐng)求。

6.合作銀行E發(fā)起付匯，通過SWIFT網(wǎng)絡(luò)向大學(xué)B的開戶行F發(fā)送MT103報(bào)文

7.合作銀行E在付匯的同時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)（人行和外管局）申報(bào)該筆付匯的訂單信息。

8.大學(xué)B的開戶行F在SWIFT網(wǎng)絡(luò)應(yīng)答了付款報(bào)文，結(jié)果成功。

9.大學(xué)B收到開戶行F的付款成功入賬通知，該筆學(xué)費(fèi)支付完成。

案例1的資金流我們可以表示如下：            

1.完成國(guó)內(nèi)收單交易后，實(shí)際上A賬戶所在開戶行的備付金賬戶中支付了一筆CNY給跨境支付機(jī)構(gòu)C在銀行D的國(guó)內(nèi)備付金賬戶。

2.跨境支付機(jī)構(gòu)C向銀行D發(fā)起了購(gòu)匯申請(qǐng)，并將備付金賬戶中的CNY換成了USD。

3.跨境支付機(jī)構(gòu)C將自己在銀行D的USD轉(zhuǎn)賬到了銀行E的外幣備付金賬戶。

4.跨境支付機(jī)構(gòu)C向銀行E發(fā)起付匯申請(qǐng)，并提交了用于申報(bào)的訂單明細(xì)。

5.銀行E操作付匯并且將申報(bào)明細(xì)發(fā)送到了監(jiān)管機(jī)構(gòu)。

6.銀行F收到了E的付匯，資金流完成。